項目	小規模企業共済	iDeCo (個人事業主等向け)
掛金(月額)	1,000円~70,000円	個人事業主：5,000円～68,000円会社経営者や役員：5,000円~23,000円
運用方法や利回り	中小機構が運用平均利回りは1%~2%程度	自分で運用
元本割れリスク	基本的になし＊20年未満で任意解約の場合は元本割れリスクあり	リスクあり
手数料	なし	あり口座開設時や毎月の手数料等がかかる
節税効果	掛金全額が所得控除される	同左
途中解約	可能	不可
貸付制度	あり	なし

③重要なポイントは？

さきほどの表の通り、運用方法と途中解約の可否が大きな違いです。

運用方法

共済の平均利回りは1%~2%程度、iDeCoは主に国債やインデックス投資ですが、株価が足元好調なので利回りにかなり違いがでそうです。ただこれは景気によって大きく変動しますし、iDeCoは途中で景気が悪くなっても解約できないので、長期的な視点で考える必要があると思います。

途中解約できない

iDeCoの途中解約はかなりハードルが高いので、基本的に解約できないと思っておいた方がいいです。これはかなり大きなデメリットですね。

一方で、共済は20年未満だと元本割れしますが、途中で解約することができます。

④どっちがおすすめか

個人的には小規模企業共済がおすすめです。足元の相場を考えるとiDeCoは共済より高い利回りが期待できそうな点はメリットですが、途中解約ができない点がかなり厳しいです。

個人事業主等で長く経営していると、業績の浮き沈み等で急に大きめのお金が必要なることが起こりうるので、あくまで長期的な蓄えとして、節税効果を得ながら多少の安定利回りを期待できる共済が良いかなと思います。

また、資金繰りが安定している業種であれば、iDeCoもありだと思います。ただし景気によっては元本割れのリスクがある点は注意が必要です。あくまで老後の蓄えのための制度なので長い目で見るようにしましょう。

また併用もできるので、半々などカスタマイズしてみるのもいいでしょう。

⑤まとめ

今回は小規模企業共済とiDeCoを比較してみました。

どちらも少額から始めることができるので、ぜひ検討してみてはいかがでしょうか。

小規模企業共済とiDeCo、入るならどっちがおすすめ？税理士がポイントをざっくり解説